Образец коммерческой оценки инвестиционного проекта

КОММЕРЧЕСКАЯ ОЦЕНКА инвестиционного проекта «Модернизация компрессорных станций системы снабжения сжатым воздухом»

СОДЕРЖАНИЕ

ВИЗИТКА БИЗНЕС-ПЛАНА
РЕЗЮМЕ
1. Цель деятельности
2. Определение затрат
3. Расчеты по внедрению новых компрессорных станций и установке оборудования, необходимого для их работы
3.1 ОПРЕДЕЛЕНИЕ ПАРАМЕТРОВ ДЕЙСТВУЮЩЕГО И НОВОГО ОБОРУДОВАНИЯ
3.2 СТРОИТЕЛЬСТВО ПОДСТАНЦИИ
3.3 ЗАТРАТЫ НА ПОДГОТОВКУ ПЛОЩАДЕЙ ПОД КОМПРЕССОРНЫЕ СТАНЦИИ
3.4 ДЕМОНТАЖ РАБОТАЮЩЕГО ОБОРУДОВАНИЯ НА ПРОДАЖУ
3.5 ПОТРЕБНОСТЬ В ОБСЛУЖИВАЮЩЕМ ПЕРСОНАЛЕ
4. Оценка экономического эффекта от внедрения нового оборудования для компрессорных станций производства
ВЫВОДЫ

ВИЗИТКА БИЗНЕС-ПЛАНА
Наименование проекта — модернизация системы подачи сжатого воздуха
Объект инвестиций — оборудование для компрессорных станций
Ориентировочная стоимость проекта — 11 830 338 рублей
Сроки начала работ — месяц с начала поступление инвестиций
Планируемые сроки окупаемости инвестиций — не более 4,4 года после установки оборудования

РЕЗЮМЕ

Цель проекта: Модернизация системы подачи сжатого воздуха на предприятии.
Суть проекта: Снижение косвенных затрат на производство продукции предприятия за счет модернизации системы подачи сжатого воздуха.
Возможности реализации данного проекта:
1. Заинтересованность предприятия в оптимальном сочетании цена-качество выпускаемой продукции.
2. Востребованность проекта, обеспечена вводом на предприятии системы менеджмента качества ISO 9001:2000.
3. Технологическое и техническое переоснащение предприятия.
Инициаторы проекта: Реализация проекта возложена на высококвалифицированный и сплоченный коллектив.
Комплексная оценка проекта свидетельствует о высокой инвестиционной привлекательности.
Потенциал развития:
1. снижение расходов на электроэнергию;
2. уменьшение потерь сжатого воздуха на линии воздухопроводов;
3. уменьшение ФОТ.
4. возврат вложений в течение одного года и восьми месяцев;
5. направленность предприятия на долговременную перспективу существования.
Надежность и своевременность реализации проекта: На сегодняшний день предприятия стараются автоматизировать свое производство для уменьшения возможности брака по вине работника, затрат на содержание обслуживающего персонала, затрат на электроэнергию и т.д. Этому способствует динамичный рост предприятия.
Общая стоимость проекта составит 11 830 338 руб. Срок окупаемости инвестируемых средств — не более четырех с половиной лет.

1. Цель деятельности

Фирма определила следующие цели для своего бизнеса, которые отражены в таблице 1.

Таблица 1 — Цели деятельности фирмы

Виды целей Содержание целей
1. Экономические 1. Снижение общепроизводственных расходов по цеху не менее чем на 20%
2. Снижение налогооблагаемой базы за счет увеличения амортизационных отчислений
2. Материально-вещественные 1. Высвобождение дополнительных площадей
2. Увеличение основных фондов
3. Реализация старого оорудования
2. Определение затрат

Затраты на приобретение основных фондов предприятия составят 11 830 338,45 руб. Перечень приобретаемого оборудования для компрессорных станций представлен в таблице 2.

Таблица 2. — Перечень закупаемого оборудования

3. Расчеты по внедрению новых компрессорных станций и установке оборудования, необходимого для их работы

3.1 Определение параметров действующего и нового оборудования

Параметры действующего оборудования в настоящий момент на предприятии представлены в таблице 3. Видно, что оборудование компрессорных станций технически устарело и почти выработало свой потенциал.

Таблица 3. — Параметры работающего оборудования

Параметры нового оборудования представлены в таблице 4. данный состав оборудования обусловлен потребностями предприятия и посменным планом загруженности компрессоров представленным в таблице 5.

Таблица 4. — Параметры нового оборудования

Таблица 5. — Посменная загруженность компрессоров

Расчет выработки сжатого воздуха на новом оборудовании представлен в таблице 6. данный набор компрессоров полностью удовлетворяет потребности предприятия в сжатом воздухе. Сегодня на предприятии вырабатывается за год около 46 млн. м3 сжатого воздуха.

Расчет выработки сжатого воздуха производится по формуле:
Выработка в рабочие дни= производительность компрессора в мин * 60 мин * 8 час * кол рабочих дней в году (248 дней) * количество задействованного оборудования
Выработка в рабочие субботы= производительность компрессора в мин * 60 мин * 8 час * кол рабочих дней в году (51 дней) * количество задействованного оборудования
Таблица 6. — Выработка сжатого воздуха на новых компрессорах в соответствии с посменным планом загруженности компрессоров (м3)

Всего за год для 1-ой площадки: 7408627 м3; для 2-ой площадки: 23868096 м3
Годовой расход сжатого воздуха в целом по предприятию за год на новом оборудовании: 31276723 м3
Как видно из расчетов перерасход сжатого воздуха на предприятии составляет около 15 млн. м3 (30%).

Расчет потребления электроэнергии представлен в таблице 7.

Таблица 7. — Потребление электроэнергии по подразделениям (руб.).

После расчета были получены следующие данные:

Итого расход электроэнергии Сумма, руб.
По 1-ой площадке 725 897,00
По 2-ой площадке 2 318 380,00
Итого 3 044 277,00
Фактический расход электроэнергии по компрессорной станции за 7 месяцев 2005 года составил: 3402600 кВт*ч или 3572730 руб.
Планируемый расход электроэнергии за 2005 год составит 6 320 000 руб. по компрессорной станции.

3.2 Строительство подстанции
Для строительства и монтажа подстанции необходимо приобрести:
a) 420 метров низковольтного кабеля по цене 350 руб./м, что составит 147000 руб;
b) работа по подведению коммуникаций к компрессорным (150000 руб.) и монтаж подстанции (50000руб) в сумме составит 200’000 руб.
c) строительство новой подстанции площадью 6×4 =24 м2 на старом месте с фундаментом стоимость одного м2 составит 4000руб., т.е. 24 * 4000 руб. = 96000 руб.
Итого по строительству и монтажу подстанции — 443000 руб.

3.3 Затраты на подготовку площадей под компрессорные станции

Перечень работ по устройству компрессорных станций
3.4 Демонтаж работающего оборудования на продажу
Демонтаж компрессорной 1-ой площадки
Электромонтажные работы:
Для демонтажа электрических частей (силовые кабели, электродвигатели, силовые шиты и ячейки, генераторы) компрессорной потребуется бригада из 6 человек (электрики 6 разряда). На демонтаж одного двигателя вместе с оборудованием необходимо затратить 5 дня при 8-ми часовом рабочем дне. Следовательно, заработная плата составит:
6чел * 5дня * 8ч * 5компр * 37,74руб = 45288 руб.
Работа механиков и слесарей:
Бригада из 5 человек демонтирует один компрессор за 10 дней при 8-ми часовом рабочем дне. Следовательно, заработная плата составит:
5чел * 10дней * 8ч * 5компр * 33,1руб = 66200 руб.
Такелажные работы:
Бригада из 5 человек на вывоз одного компрессора затратит 10 дней (8-ми часовой рабочий день). Заработная плата составит:
5чел * 10 дней * 8ч * 5компр * 35,92руб = 71840 руб.
Работа трактора:
Трактор необходим для такелажных работ и для вывоза компрессоров. Один час работы трактора Т-150 стоит 310 руб/ч, следовательно, при использовании трактора около 4 часов в день для такелажных работ и около 3 часов для транспортировки:
10дней * 7ч * 5компр * 310руб/ч = 108500 рублей
Работа крана:
Для погрузки и разгрузки частей компрессоров необходим кран КРАЗ-250 стоимость работы 300 руб./ч, следовательно, при работе крана около 3 часов в день:
10дней * 3ч * 5компр * 300руб/ч = 45000 рублей
Итого затраты на демонтаж компрессорной 1-ой площадки составят — 548526 руб., в т.ч.:
a) заработная плата с отчислениями и премией: (45288+66200+71840)*1,3*1,3*1,275 = 395026 руб
b) работа транспортных средств: 108500+45000 = 153500 руб.

Демонтаж компрессорной 2-ой площадки
Электромонтажные работы:
Для демонтажа электрических частей (силовые кабели, электродвигатели, силовые шиты и ячейки, генераторы) компрессорной потребуется бригада из 6 человек (электрики 6 разряда). На демонтаж одного двигателя вместе с оборудованием необходимо затратить 7 дня при 8-ми часовом рабочем дне. Следовательно, заработная плата составит:
6чел * 7дней * 8ч * 5компр * 37,74руб = 63403,2 руб.
Работа механиков и слесарей:
Бригада из 5 человек демонтирует один компрессор за 20 дней при 8-ми часовом рабочем дне. Следовательно, заработная плата составит:
5чел * 20дней * 8ч * 5компр * 33,1руб = 132400 руб.
Такелажные работы:
Бригада из 5 человек на вывоз одного компрессора затратит 20 дней (8-ми часовой рабочий день). Заработная плата составит:
5чел * 20дней * 8ч * 5компр * 35,92руб = 143680 руб.
Работа трактора:
Трактор необходим для такелажных работ и для вывоза компрессоров. Один час работы трактора Т-150 стоит 310 руб/ч, следовательно, при использовании трактора около 4 часов в день для такелажных работ и около 3 часов для транспортировки:
20дней * 7ч * 5компр * 310руб/ч = 217000 рублей
Работа крана:
Для погрузки и разгрузки частей компрессоров необходим кран КРАЗ-250 стоимость работы 300 руб./ч, следовательно, при работе крана около 3 часов в день:
20дней * 3ч * 5компр * 300руб/ч = 90000 рублей
Итого затраты на демонтаж компрессорной 2-ой площадки составят — 1038501,43 руб., в т.ч.:
c) заработная плата с отчислениями и премией: (63403,2+132400+143680)*1,3*1,3*1,275 = 731501,43 руб.
d) работа транспортных средств: 217000+90000 = 307000 руб.

Общие затраты на демонтаж двух компрессорных станций составит 1’587’027 руб. за 162 дня

2.5 Потребность в обслуживающем персонале
Исходя из того, что компрессоры имеют числовое программное управление (ЧПУ), для обслуживания необходим один человек с оплатой ~10 000 руб. или специалист, работающий по совместительству в отделе программной обработки деталей.

4. Оценка экономического эффекта от внедрения нового оборудования для компрессорных станций

Расчет экономического эффекта представлен в таблице 8.

Таблица 8. — Экономический эффект от модернизации компрессорных станций.

После единовременного взноса равного сумме прибыли от реализации здания компрессорной 2-ой площадки срок окупаемости проекта составит:
(11830338 — 1434397) / 2341544 = 4,4 года, т.е.
срок окупаемости составит четыре года и пять месяцев.
Также существует возможность реализации электродвигателя для компрессора 4ВМ — 120/9 на сумму более 1 000 000 руб., который не находился в эксплуатации.

ВЫВОДЫ

Модернизация компрессорных станций и системы снабжения сжатым воздухом позволит предприятию:
1. Снизить расходы на электроэнергии на 3 275 723 руб., за счет снижения производственных потерь сжатого воздуха на линии и за счет ввода новых энерго-экономичных компрессоров.
2. Высвободить 1 294 426 руб. из ФОТ, за счет сокращения обслуживающего персонала компрессорных.
3. Уменьшить налогооблагаемую прибыль на 1 279 784 руб. по сравнению с настоящим временем.
4. Увеличить площадь склада готовой продукции.