Протокол балансовой комиссии с примерами.
Утверждаю____________________
Генеральный директор
ПАО «Компания»
Иванов И.И.
Протокол поручений генерального директора по итогам проведения балансовой комиссии №1
По результатам обсуждения отчета «Коммерческие расходы».
1. Коммерческому директору Сидорову С.С. в срок до ___________г. предоставить:
1.1. развернутую объяснительную записку о причинах невыполнения годового плана по маржинальной прибыли, провести анализ структуры отгрузки продукции;
1.2. предложения по реализации готовой продукции, находящейся на складах ПАО «Компания» в течение года и более без движения;
2. Директору по технологии и качеству Петрову П.П., коммерческому директору Сидорову С.С. продолжать работу более интенсивными темпами над уплотнением загрузки контейнеров.
По результатам обсуждения отчета «Расходы основного производства»
3. Начальнику производственного отдела Васильеву В.В. в срок до __________г. предоставить:
3.1. предложения по оптимизации расходов на заработную плату в пределах установленных норм и компенсации перерасхода заработной платы за январь;
3.2. объяснительную записку по расходам на содержание и эксплуатацию оборудования (РСЭО) и технологическую оснастку сверх установленного плана на год;
3.3. объяснительную записку с уточнением виновных по факту некорректного отражения остатков нераскроенных материалов (электротехнической стали) на ___________г., что привело к искажению данных отчетного периода, в бухгалтерию предоставить уточненные данные по остаткам.
4. Начальнику ПЭО Кругловой К.К. в срок до __________г. предоставить:
4.1 предложения по разделению премии за выполнения производственного плана на две части — первая часть премии по количеству, вторая часть премии по итогам проведения балансовой комиссии;
4.2 измененный отчет за _______ 20___г. по затратам основного производства с учетом корректировки остатков нераскроенных материалов на ___________г.
5. Начальнику КТЦ — главному технологу Ежову Е.Е. ежемесячно проводить анализ результатов инвентаризации по остаткам основных материалов на 1-е число.
6. Директору по технологии и качеству Петрову П.П. в срок до _________г. предоставить объяснительную записку по расходам на технологическую оснастку основного производства сверх установленного плана на год.
По результатам обсуждения отчета «Расходы вспомогательного производства».
7. Главному инженеру Смирнову Н.Н. в срок до ______г. предоставить:
7.1 развернутую объяснительную записку по расходам основных материалов и заработной платы энергомеханического цеха сверх установленного плана на год;
7.2 предложения о контроле за выполнением рабочими предприятия технической дисциплины. Определить состав комиссии и критерии оценки для проверки качества содержания оборудования в подразделениях.
8. Директору по экономике Рублеву Р.Р. рассмотреть возможность изменения планового фонда оплаты труда подразделения в случае устойчивой экономии затрат по результатам квартального отчета.
9. Главному бухгалтеру Копейкиной К.К, организовать учет дорогостоящих материалов на содержание и эксплуатацию оборудования в подотчет начальникам цехов (участков).
По результатам обсуждения отчета «Прочие доходы и расходы».
10. Директору по общим вопросам Егорову Е.Е. в срок до_________г. предоставить мероприятия об использовании базы отдыха «Турист» в целях получения дохода в краткосрочном периоде и в срок до ___________г. предложения о развитии базы отдыха долгосрочном периоде.
Протокол поручений генерального директора по итогам проведения балансовой комиссии №2
1. Главному инженеру , начальнику КТЦ , начальнику ПЭО экспертным путем на основании технических паспортов оборудования рассчитать объем неучтенного лома черных металлов, образовавшегося за счет демонтажа оборудования и оприходовать на складе хранения отходов в срок до _____ 20___года.
2. Главному инженеру распределить плановые расходы по энергоресурсам помесячно согласно фактору сезонности, начальнику ПЭО для формирования отчетов плановые расходы по энергоресурсам включать с учетом сезонности.
3. Главному металлургу, начальнику чугунолитейного производства установить причину роста расхода электроэнергии на тонну жидкого металла в _____ 20___ года. Выявить факторы влияния на расход электроэнергии и возможность управления энергоемкостью процесса плавки металла к следующей балансовой комиссии.
4. Начальнику ПЭО:
4.1. провести анализ транспортных расходов по доставке готовой продукции и материалов за 4 месяца 20___ года выделить автотранспортные расходы сторонних организаций, построить динамику и представить отчет в срок до____ 20__ года. Сравнить динамику автотранспортных расходов сторонних организаций с динамикой расходов транспортного цеха;
4.2. расходы по материалам высоковольтного хозяйства разделять на материалы для текущего обслуживания и материалы для реконструкции производства, списание в бухгалтерском учете и отражение в отчете «Расходы вспомогательного производства» осуществлять по разным статьям в зависимости от назначения использования материала.
4.3. провести анализ командировочных расходов коммерческого направления нарастающим итогом в сравнении с планом на 20___ год и представить отчет в срок до _______ 20__ года.
5. Директору по экономике, главному инженеру провести сравнительный анализ затрат на отопление здания склада готовой продукции при использовании теплоэнергии и электроэнергии и представить отчет в срок до _____ 20___ года.
6. Главному инженеру провести анализ расхода электроэнергии на выработку сжатого воздуха, сравнить энергоемкость выработки сжатого воздуха до введения новой компрессорной станции и после введения и представить отчет в срок до ____ 20___ года.
7. Начальнику финансового отдела провести анализ изменения остатков неликвидных материалов, вывести сумму изменения и представить отчет в срок до _____ 20__-года.
Протокол вел:
Начальник ПЭО
Протокол №3
1. Директору по экономике к следующей балансовой комиссии:
1.2. рассчитать показатель «выпуск продукции на одного занятого в основном производстве» и построить график за период с _____.20___г. по _____.20___г.;
1.3. проработать вопрос повышения качества и достоверности снятия и оценки остатков незавершенного производства и «нераскроенных» материалов.
2. Директору по производству в срок до ______г.:
2.1. подготовить объяснительную записку по перерасходу основных материалов за ________ 20____г.;
2.2. провести разъяснительную беседу с начальниками подразделений по учету основных средств подразделений, созданных в результате объединения промышленных площадок, подготовить акты на списание оборудования, ликвидированного в результате переезда.
3. Начальнику к следующей балансовой комиссии:
3.1.включить в премиальное положение чугунолитейного цеха показатель по расходу электроэнергии на тонну жидкого металла, согласовать с начальником чугунолитейного производства;
3.2.в отчете «управленческие и коммерческие расходы» статью «транспортные расходы» рассчитывать отдельно по отгрузке чугунного литья;
4. Начальнику КТЦ в срок до ___20___г. подготовить объяснительную записку о причинах снижения расходов на технологическую оснастку и специнструмент машиностроительного производства за ______ 20___г.
5. Главному бухгалтеру подготовить приказ о порядке визирования документов — «актов на выполненные работы подрядными организациями».
6. Коммерческому директору:
6.1. «обнулить» все заявки на изготовление продукции для внутреннего потребления и в будущем включать в план производства только заявки, оформленные по утвержденной процедуре включения в производственный план;
6.2. к следующей балансовой комиссии проанализировать отчет по материалам без движения и предложить на списание неликвидную продукцию.
7. Главному инженеру в срок до _____ 20___г. предоставить объяснительную записку по остаткам материалов без движения.
Протокол вел:
Начальник ПЭО